论银行业反洗钱问题与对策研究_开题报告

一、文献综述

反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动。当前，我国反洗钱犯罪形势严峻，犯罪分子洗钱手法越来越具有专业性、隐蔽性和复杂性 。因此如何防止洗钱者利用银行进行洗钱，如何构建商业银行的反洗钱机制成为包括我国在内的世界多数国家所致力的共同任务。

    在我国银行作为资金存储、转移和融通的主要机构，在现代经济社会中扮演着十分重要的角色。犯罪分子借助银行在资金方面的天然特性，通过放置、离析、融合等方法掩盖其违法所得、逃避监管。由此，银行也成为了我国反洗钱工作的最主要阵地。在中华人民共和国第十届全国人民代表大会常务委员会第二十四次会议于2006年10月31日通过，自2007年1月1日起施行的《中华人民共和国反洗钱法》是为了预防洗钱活动，维护金融秩序，遏制洗钱犯罪及相关犯罪而制定。通过《反洗钱法》的实施以及相关法律法规的修改，表明我国已初步建立反洗钱法律体系，这对洗钱活动的打击起到至关重要的作用。但是，我国银行业反洗钱制度和反洗钱实践仍然有许多不足，无论是完善的法律体系、组织体系、监控制度还是国际合作方面，都存在薄弱环节，导致我国银行业高效的反洗钱防控制度还未建立起来，不利于打击猖獗的洗钱活动。

本文首先对洗钱进行一般的理论分析，在对洗钱的概念和特点综述后，分析洗钱活动产生的影响和巨大危害，论证了银行业是洗钱犯罪活动利用的主渠道。并对反洗钱进行解析，确认反洗钱的重要性，并奠定了银行业在金融机构反洗钱中的地位。并通过查阅文献、比较归纳、实地调研等研究方法，分析了我国银行业反洗钱的现状。

在金融机构中，银行业是反洗钱的主力军。人民银行作为银行业的监管行在反洗钱中起到了重要的作用。在我国反洗钱调查是中国人民银行及其省一级分支机构的法定职责，中国人民银行及其省一级分支机构通过反洗钱调查，在预防和打击洗钱犯罪、维护金融秩序和国家安全方面发挥了重要作用。在现形势下，反 洗钱调查工作存在的问题已有所显现，一是目前的法律法规不健全，依法调查缺乏制度保障。《反洗钱法》与《中国人民银行反洗钱调查实施细则》中调查主体范围限定过窄，而且未明确人民银行对部分特定非金融行业的调查权。随着我国 对金融机构反洗钱监管日趋严格，洗钱风险有向特定非金融行业转移的趋势。在我国发展中不断展现的问题，对反洗钱调查对象也需要进一步的完善，也需要修订完善法律法规，推动反洗钱调查规范化；灵活运用调查方法，推动反洗钱调查 策略化；推动反洗钱调查信息化和电子化。

在人民银行的监管下银行业反洗钱体系的核心在于如何建立完善的反洗钱内控机制，以及实施有效的反洗钱工作方法。近年来我国商业银行反洗钱工作在监管部门的指引下逐步走上规范化的轨道，但从目前反洗钱工作的实际效果来看，还存在许多不足和薄弱环节。我国银行业内反洗钱意识淡薄，未建立良好的反洗钱合规文化。银行内部人员反洗钱职责不明确，协作机制不健全，且我国银行开展反洗钱工作的时间相对不长，反洗钱工作实践经验较少，尚缺乏一大批有经验的反洗钱专业人才。在当前反洗钱人员中，普遍缺乏反洗钱专业知识，对政策法规的掌握水平也十分有限，距离反洗钱工作对专业人才的要求还相差较远，这在很大程度上也制约了前我国商业银行反洗钱工作的整体效果。在另一反面银行人员在为客户办理业务的过程中对客户身份识别也是一重大问题，对于自然人客户证件信息识别手段有限，难以对客户的营业执照、税务登记证、组织机构代码证等证件进行真实性识别。并且在最初登记客户信息时也无法对客户的职业、联系方式，常住场所、实际控制人以及交易的实际受益人和资金来源与用途等信息获取也无法完全保证他的真实性。还有在银行的大额交易中，我国大额的交易限额过低导致的大额报告便会居多，这样过低的金额下限，导致大量的普通、正常的交易被列为大额交易报告，降低了商业银行大额交易报告的反洗钱监测价值。以上的各种问题导致银行反洗钱工作成本效益底下。这样我们可以理解为当反洗钱收益大于反洗钱成本时，商业银行会采取积极主动的方式对待，反之则会敷衍了事。也是我国反洗钱工开展不顺利的一部分原因。

既然我们发现的反洗钱工作的问题，那便要去解决，在寻找到解决方法之前我们可以借鉴一下国外银行反洗钱工作。国外银行的反洗钱工作架构与我国相差不大，国外银行的反洗钱工作方法更加接近“风险为本”，以至于在客户身份识别、大额和可疑交易报告等方面的工作方法、工作流程以及具体执行中，还存在着较大的差距。在国外银行在与客户建立业务关系前首先要严格履行客户身份识别职责，经合规部门审核认为符合相关反洗钱合规要求后才可建立业务关系。且在大额报告中也有不同的侧重点。对反洗钱有着良好的反洗钱合规文化基础。以上启示我们也应该建立良好的反洗钱合规文化，严密高效的反洗钱合规组织结构以及科学的反洗钱内部评价体系。

在了解国外的反洗钱工作后对我国银行业建立和完善反洗钱工作有一些的构想首先要完善我国的反洗钱法律，第一个层次是法律层面上的，建议制定《银行保密法》、《现金交易法》、《外汇管理法》；第二个层次是根据法律，由国务院颁布有关反洗钱方面的行政法规，如制定《国家反洗钱战略》，修改《个人存款账户实名制规定》，并修订现行的《商业银行法》、《证券法》、《保险法》，增加预防洗钱的条款；第三个层次是由中国人民银行制定有关反洗钱的政策指引，完善与洗钱有关的金融规章制度。除去法律之外还应建立和完善银行业反洗钱组织体系和建立和完善银行业反洗钱监控制度。并加强反洗钱的国际交流。

虽然我国依旧在反洗钱的道路上摸索。但是在这十几年的反洗钱中我们也取得了许多的成就，完成了反洗钱组织机构建设和反洗钱制度建设。对客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存。在银行交易中对大额和可以交易进行报告审批。对反洗钱工作中所遇到的问题也在不断的根据实际情况在改进和完善。这几年的反洗钱工作是“打基础、建机制、促合规”， 相信在监管部门的指导和各银行的共同努力下， 未来的反洗钱工作将会逐渐成熟为“提能力、控风险、出成效”。

二、^范文提纲

一、引言: 论我国金融机构反洗钱制度

（一）研究背景及意义

（二）国内外研究现状

二、洗钱与反洗钱的理论分析

（一）洗钱的概念和特征

（二）洗钱的主要方式和危害

（三）银行业在反洗钱中的地位

三、银行反洗钱调查工作

（一）当前反洗钱调查工作存在的问题

（二）反洗钱调查对策思考

四、我国银行业反洗钱工作问题分析

（一）我国银行业反洗钱制度现状

（二）我国银行反洗钱工作存在问题

五、国外银行反洗钱工作

（一）国外主要国家和地区银行业反洗钱制度概述

（二）国内外银行反洗钱工作实践比较

（三）国外银行反洗钱工作对我国的启示

六、对银行业建立和完善反洗钱工作的构想

（一）完善我国银行业反洗钱法律体系

（二）建立和完善银行业反洗钱组织体系与监控制度

六、我国银行业反洗钱成长

（一）银行业反洗钱的主要成就

（二）反洗钱工作存在的问题

（三）提高反洗钱工作有效性的建议

三、参考文献

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