摘要………………………………………………………………………1
关键词……………………………………………………………………1
一、我国发展中间业务的战略意义……………………………………1
（一）发展中间业务是当代银行业的大势所趋 ………………………1
（二）发展中间业务是迎接WTO挑战的关键…………………………1
（三）发展中间业务是我国金融改革的必然趋势……………………2
（四）发展中间业务是我国社会经济环境对商业银行产品与服务供
求关系影响的必然选择…………………………………………2
二、我国商业银行中间业务的分析与评价……………………………2
（一）中间业务品种少，层次低………………………………………2
（二）中间业务收入占总收入的比例较低……………………………2
（三）中间业务开拓、管理水平较低…………………………………2
（四）中间业务同业竞争不规范，收益性差…………………………2
三、中间业务展望………………………………………………………4
（一）监管部门应尽快明确发展中间业务的政策和监管措施………4
（二）实行有效监管，促进公平竞争…………………………………4
（三）大胆创新…………………………………………………………5
（四）提高对中间业务的管理水平……………………………………5
（五）加强与国内外金融同业的交流与合作…………………………5
参考文献…………………………………………………………………5
内 容 摘 要
近几年来，我国商业银行面临的内外环境的变化,使得发展中间业务更具迫切性。我国四大国有商业银行中间业务虽然有了一定的发展,但同发达国家相比,仍有着明显的差距。针对我国商业银行中间业务存在的问题,依据当前我国所具备的条件,发展我国商业银行中间业务需在转变观念、破除制度瓶颈、提高服务水平、加强创新等方面加大力度...
我国商业银行中间业务的发展战略
中国证券市场是在我国经济改革初次高潮到来之际诞生的，在某种意义上讲，是为了减轻国家的负担，而将企业推向市场，让企业自行解决其融资问题而产生的。可以说，它是在计划体制和市场机制的双重作用下产生和发展的。而在西方，则是在纯市场经济的发展下，融资渠道的拓宽而产生．．．．．．。
一、 我国发展中间业务的战略意义
（一）发展中间业务是当代银行业的大势所趋
自七十年代后，西方非银行金融机构不断进入银行传统业务领域，使传统银行业务领域竞争加剧，银行占存贷款市场份额逐渐萎缩，贷款质量下滑，利差越来越小。面对新的金融环境，银行为在竞争中求生存和发展，就必须不断进行业务创新，向其他金融服务领域进军，大力发展中间业务。对此，以美国为代表的银行中间业务的发展最为突出。统计资料表明，1985-1998年，全美银行业的非利息收入（非利息收入包括托管业务手续费收入，传统的银行业务手续费收入，资本市场收入，保险收入，清算业务手续费收入，信用卡业务收入，其他收入）占总收入的百分比逐年提高，1985年为26%，1998年为42%，年均增长3。76%；而美国前20家大银行则远远高于这一数字，特别是1994年后发展更快，在1994年，前20家大银行非利息收入占总收入的比例接近甚至低于全美银行的平均数，但到1998年则平均高达53%。近几年，西方商业银行的中间业务之所以迅速发展，一方面是由于金融竞争加剧，金融监管有所放松，另一方面也是由于中间业务本身对银行的发展又具有特殊的意义，它有利于分散和降低经营风险，增强经营的安全性，提高银行的盈利性，扩大业务经营领域，增强银行业的竞争能力等。
（二）发展中间业务是迎接WTO挑战的关键
我国已经加入WTO，按照我国的承诺商业银行的大门将向国际社会开放，外资银行届时在经过中国人民银行依照国民待遇审批后，可以在我国任意地点、经营任何银行业务。外资银行的全面加入将使我国的银行业竞争更加激烈，但从具体分析来看，外资银行来中国争夺市场的重点将是中间业务。有关资料表明，1998年底，外资银行总资产仅占中国银行体系总资产的2%，但其办理的国际结算和国际收支业务量占总业务量的40%。因此，为沉着应对金融业的国际竞争，必须努力实行业务经营的调整、转换和再生，发展中间业务的能力。
（三）发展中间业务是我国金融改革的必然趋势
在美国，自1933年出台了“格拉斯?斯蒂格尔法”后，银行进行跨业经营的尝试就一直在继续，进入70年代以后，随着新技术革命时代的到来，现代电子技术和通讯技术迅猛发展，金融创新浪潮开始涌现。金融创新不仅助推和加快了金融工具的多元化发展，而且模糊了间接融资与直接融资、银行业与证券投资业务之间的界限，从而使这堵看似坚不可摧的“防火墙”成为一个象征性存在，特别是80年代后金融业的并购浪潮，更突破了分业经营的体制框架，1999年10月22日，美国国会与行政当局达成协议取消“格拉斯?斯蒂格尔法”就是这种趋势的必然结果。美国金融监管政策的这一重大转变也必将对世界金融制度的变迁产生深远的影响。在我国，随着国家金融政策的调整，存贷款利率降低，利差缩小，使传统银行业务的收益大大降低，这一形势的发展必然要求我国银行业调整收入结构，大力发展中间业务。
（四）发展中间业务是我国社会经济环境对商业银行产品与服务供求关系影响的必然选择
据有关专家预测，在未来时期内，随着体制转轨和结构调整措施的落实，中国经济将进入一个“次高增长期”，经济总量将保持7-8%的增长速度，加之经济货币化和金融深化程度的发展，使社会对商业银行产品与服务的总需求继续保持较快的增长速度；但同时，中资银行的快速发展和外资银行加速进入中国市场，将使商业银行产品与服务的总供给也将快速增长。因此，商业银行产品与服务的供求关系总体上将保持平衡。
与此同时，在新的社会经济环境下，银行的产品与服务市场将呈现多层面分割，供求关系的结构失衡会进一步发展。但从业务品种层面看，社会对商业银行某些产品与服务（如简单业务的柜面服务、银行贷款等）需求的增势将放缓甚至出现下降的趋势，使这些产品与服务的供给过剩；而某些产品与服务，如安全便捷的结算服务、高知识含量的理财服务等，则将出现短期供给不足的特征。这也为商业银行发展中间业务提供了广阔的空间。
二、我国商业银行中间业务的分析与评价
与美国等发达国家的银行业相比，我国银行业的中间业务还很落后。这主要表现在以下几个方面：
（一）中间业务品种少，层次低。
从一般意义上讲，商业银行办理的中间业务大致可分为结算性中间业务、担保性中间业务、证券及融资性中间业务、代理性中间业务、衍生金融工具业务和其他中间业务。但由于这几年，我国实行较严格的分业经营、分业管理，银行开展的中间业务以结算性中间业务、担保性中间业务为主，对与资本市场相结合的证券及融资性中间业务不能开展（即使是1993年以前进行混业经营试点，但那时的证券业务也不发达），衍生金融工具业务尚不多见，代理客户理财、投资咨询等中间性业务因市场需求等原因而发展不快。
（二）中间业务收入占总收入的比例较低。
笔者根据我国部分商业银行对外披露的报表数据计算，1999年度，中间业务收入占总收入的比例大致在3%左右（也有资料统计，目前我国商业银行中间业务收入占银行总收入的比例大约为3-5%）。这与国外银行相比，差距很大，也说明我国未来中间业务发展的潜力很大。
（三）中间业务开拓、管理水平较低。
我们承认，中间业务的发展是与一定的政策环境、市场环境密切相关的，但从西方中间业务发展的经验可以看出，中间业务发展与银行自身的努力也有很大关系，实际上，西方银行业的中间业务是在金融管制、市场竞争与金融创新的相互作用过程中发展起来的。在我国，商业银行是在较优越的“土壤”中成长起来的，高度的行业垄断使银行仅凭借传统的存贷业务即可维持较高的利润，近年虽环境改变，银行开始意识到中间业务的重要性，但中间业务大多是综合性的金融服务，其不仅需要有现代化的电子化设备和通讯手段，而且需要有多种知识和技能的专门人才以及较高的宏观分析能力和管理水平，而我国目前的银行内部，这方面的人才储备不足，中间业务的开拓能力较弱。在中间业务管理上，在一定程度上存在盲目性，缺乏预见性和决策的科学性；在财会管理上，对中间业务核算不细、行际之间核算口径不规范、不统一，难以准确提供中间业务的成本、收入数据，不利于中间业务的发展。
（四）中间业务同业竞争不规范，收益性差。
目前，我国商业银行竞争的不规范主要表现在两个方面。一方面，中央银行及有关部门在有些政策制定上不尽合理、公平，如有些代理业务并非银行实力和服务竞争的结果，而是国家行政命令和政策倾斜的产物，中央银行对不少收费项目有具体规定，但其中有些是过时的，未考虑市场情况的变化，与实际成本不匹配，等等；另一方面，银行本身为抢占市场，无序甚至恶性竞争，如有的降低收费标准，或减免收费，这必然损害银行的整体利益。
三、中间业务展望
尽管我国目前商业银行中间业务尚处于起步阶段，但业界对发展中间业务的意识已有很大提高，市场环境也逐步为中间业务的发展提供了新的空间，政策环境也有所松动。
从目前有关介绍看，我国商业银行对发展中间业务的重要性已形成了一定的共识，并采取了一些具体的措施，特别是随着电子化技术和通讯技术在银行业的广泛应用，为发展中间业务提供了基础；近几年，银行卡业务、网上银行业务正在迅猛发展。最近，大多数银行已明确表示大力发展中间业务，并正在积极开拓之中。
从市场环境看，随着我国经济的日益增长，居民生活水平不断提高，居民可支配的财产在不断增长，个人代理、理财业务发展的空间广阔；我国证券市场不断发展和规范，企业兼并收购行为不断增多，与证券及资本市场相关的中间业务也将越来越多。
从政策环境看，虽然在短期内实行混业经营的可能性不大，但监管当局已认识到随着通讯技术的发展和竞争的加剧，混业经营是未来的发展趋势，同时他们已在不同场合表示支持银行、保险、证券扩大他们的业务，特别是支持银行进行业务创新，发展中间业务。
从以上三方面情况分析，我国未来银行业发展中间业务的前景是广阔的，但为促进我国商业银行中间业务的健康发展，我们认为应做好以下几方面工作：
（一）监管部门应尽快明确发展中间业务的政策和监管措施。
目前，我国监管当局虽然已经表示要支持银行发展中间业务，但并未在政策上加以明确，这在一定程度上使银行在发展中间业务时存有疑虑。我们认为，美国中间业务的发展经验是可以借鉴的，即在坚持分业经营、分业监管、完善法规制度的前提下，研究通过金融控股公司下设子公司并内设“防火墙”的形式，实现多样化经营，发展中间业务。另一方面，发展中间业务不能以牺牲金融稳定为代价，在支持金融机构扩大中间业务的同时，必须采取相应的监管措施。
（二）实行有效监管，促进公平竞争。
为促进中间业务的发展，必须有一个公平的竞争环境。为此，监管部门除消除一些不公平的待遇外，重点应加强中间业务的规范化管理，加强行业自律，禁止恶性竞争。特别是目前中间业务收费状况的混乱应加以治理。因为，银行是典型的第三产业，它是以提供服务性的商品来实行其经营的，目前中间业务收费低，甚至不收费，使中间业务不能作为（完整）的商品进入市场并实现其价值，必然会使金融产品的开发和提供者失去积极性。尽管这类减免费服务会给银行带来好的形象，扩大银行的客户关系网，但从根本上讲，中间业务长期非商品化提供不符合市场经济规律，它会固化这种无偿服务，形成客户对银行这种依赖的习惯定式，最终对银行自身业务发展带来影响。因此，作为金融监管部门应加强收费标准的制定以及执行情况的检查。
（三）大胆创新。
目前不允许混业经营，在一定程度上限制了中间业务的范围，但分业经营并不等于中间业务不能发展。这就需要各商业银行大胆创新，同时培养具有多种知识和技能的专门人才，提高中间业务的市场开拓能力。
（四）提高对中间业务的管理水平。
发展中间业务是大势所趋，但各商业银行必须正确认识自身优势，有的放矢；发展中间业务的根本目的是提高银行的服务水平和盈利能力，因此必须加强对中间业务的核算与管理，做好中间业务的成本效益分析，切实有效地推进中间业务。就中间业务会计核算而言，随着中间业务的日益发展，提供较详细的中间业务信息显得很重要，只有这样，才有利于分析与管理，为此，我们有必要在损益表中，将利息收入与非利息收入、利息支出与非利息支出分开（类）列示，细化非利息收入与非利息支出的核算。
（五）加强与国内外金融同业的交流与合作。
国外银行在发展中间业务方面已有许多成功的经验，随着我国加入WTO，我国银行业与国际金融市场和国外金融机构的联系将更加紧密，因此，与国外金融机构加强合作对发展中间业务是有益的。另外，发展中间业务离不开国内银行之间的合作，因为商业银行之间若能在支付、结算、代理等方面合作，可最大限度地实现业务上的优势互补；若能在产品开发上加强合作，可实现资源共享，避免重复建设，各自为政。商业银行发展中间业务还需要与国内非银行金融机构的合作，因为中间业务在银行、保险、证券之间不可避免地会出现业务上的交叉，通过合作可取长补短，实现共同发展。
参 考 文 献
[1] 《金融时报》控制银行中间业务的法律风险至关重要 2002-09-12
[2] 《中国金融家网》什么捆住银行手脚——析商业银行中间业务 2004年04月14日
